Selvkostanalyse
Iht. veileder fra Klif om beregning av kommunal avfallsgebyr, har administrasjonen utarbeidet en selvkostanalyse med grunnlag i regnskapstallene for 2019. For husholdningsavfall skal avfallsgebyrene følge selvkostprinsippet. Det innebærer at gebyrene skal inneholde alle kostnader forbundet med håndteringen av husholdningsavfall, og at kommunene ikke kan kreve inn mer fra husholdningene enn dens samlede kostnader forbundet med innsamling og behandling av husholdningsavfall. Kommunen kan fremføre et overskudd eller underskudd fra selvkostberegningen til et senere år (innenfor en periode på ca 5 år).
Årets selvkostregnskap ble et underskudd på kr 7 274 799 (kr 7 322 130 inkl. renter) mot
selvkostprognose (underskudd) kr 6 722 204. Akkumulert selvkostfond inkl. årets underskudd er kr 5 742 569 (Iris har til gode hos abonnentene).
| Selvkostregnskap | Årlig resultat | Akkum. inkl. årlig rente* |
|---|---|---|
| 2005 | -1 579 278 | -1 610 074 |
| 2006 | 1 086 336 | -574 309 |
| 2007 | 3 082 991 | 2 564 682 |
| 2008 | -1 859 020 | 796 087 |
| 2009 | -3 281 030 | -2 516 271 |
| 2010 | -3 061 847 | -5 575 952 |
| 2011 | 1 882 206 | -3 843 915 |
| Korreksjon iht Salten Kom.rev. inkl. renter | 12 774 461 | 8 930 546 |
| 2012 | 5 428 295 | 14 642 972 |
| 2013 | -2 037 366 | 12 963 925 |
| 2014 | -8 869 340 | 4 309 544 |
| 2015 | -6 246 530 | -1 913 994 |
| 2016 | 5 941 | -1 940 235 |
| 2017 | 5 620 154 | 3 697 143 |
| 2018 | -2 179 377 | 1 579 562 |
| 2019 | -7 274 799 | -5 742 568 |
*Renter = 3 års statsobligasjoner + 1 % i margin til 2014 fra 2015 5 årig SWAP + 0,5 % i margin.
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Renovasjonsinntekter | -80 937 700 | -85 688 372 | -89 654 173 | -87 955 703 | -92 222 659 |
| Andre innt. inkl andel miljøtorg | -11 230 505 | -11 617 591 | -11 861 416 | -13 784 674 | -14 115 541 |
| Sum inntekter selvkost | -92 168 205 | -97 305 963 | -101 515 590 | -101 740 377 | -106 338 200 |
| Varekostnader | 69 688 378 | 67 801 214 | 68 353 834 | 39 211 037 | 31 635 241 |
| Personalkostnader | 9 366 320 | 7 134 522 | 6 967 674 | 27 114 078 | 35 500 902 |
| Avskrivninger | 8 677 047 | 9 589 762 | 8 685 202 | 12 529 247 | 16 847 773 |
| Andre driftskostnader | 8 002 312 | 8 770 005 | 10 256 729 | 23 469 861 | 27 930 142 |
| Netto finansposter | 785 678 | 756 626 | 1 101 530 | 1 595 531 | 1 698 942 |
| Sum kostnad selvkost | 96 519 735 | 94 052 129 | 95 364 969 | 103 919 754 | 113 613 000 |
| Korrigering resultat Iris Service | 1 895 000 | 3 247 893 | 530 467 | - | - |
| Selvkostanalyse | 6 246 530 | -5 941 | -5 620 154 | 2 179 377 | 7 274 800 |
(I 2018 ble Selvkostregnskapet samlet innenfor hele selvkostområdet (Iris Salten IKS og Iris Service AS). Dette gjør at kostnadstallene ikke blir direkte sammenlignbare med 2017.)
Årets resultat inkl. renter (kr 7 322 130) er innarbeidet i selskapsregnskapet til Iris Salten IKS i 2019, ved at underskuddet er tatt inn i Resultatregnskapet som en inntekt (for lite gebyr tatt inn fra våre abonnenter). I Balansen reduseres akkumulert overskudd tilsvarende til kr 5 742 569 (til gode hos våre abonnenter).