Selvkostanalyse
Iht. veileder om beregning av kommunalt avfallsgebyr, har administrasjonen utarbeidet en selvkostanalyse med grunnlag i regnskapstallene for 2020. For husholdningsavfall skal avfallsgebyrene følge selvkostprinsippet. Det innebærer at gebyrene skal inneholde alle kostnader forbundet med håndteringen av husholdningsavfall, og at kommunene ikke kan kreve inn mer fra husholdningene enn dens samlede kostnader forbundet med innsamling og behandling av husholdningsavfall. Kommunen kan fremføre et overskudd eller underskudd fra selvkostberegningen til et senere år (innenfor en periode på ca 5 år).
Årets selvkostregnskap ble et underskudd på kr 7 473 581 (kr 7 605 344 inkl. renter) mot selvkostprognose (underskudd) kr 5 670 893. Akkumulert selvkostfond inkl. årets underskudd er kr 13 347 911 (Iris har til gode hos abonnentene).
| Selvkostregnskap | Årlig resultat | Akkum. inkl. årlig rente* |
|---|---|---|
| 2005 | -1 579 278 | -1 610 074 |
| 2006 | 1 086 336 | -574 309 |
| 2007 | 3 082 991 | 2 564 682 |
| 2008 | -1 859 020 | 796 087 |
| 2009 | -3 281 030 | -2 516 271 |
| 2010 | -3 061 847 | -5 575 952 |
| 2011 | 1 882 206 | -3 843 915 |
| Korreksjon iht Salten Kom.rev. inkl. renter | 12 774 461 | 8 930 546 |
| 2012 | 5 428 295 | 14 642 972 |
| 2013 | -2 037 366 | 12 963 925 |
| 2014 | -8 869 340 | 4 309 544 |
| 2015 | -6 246 530 | -1 913 994 |
| 2016 | 5 941 | -1 940 235 |
| 2017 | 5 620 154 | 3 697 143 |
| 2018 | -2 179 377 | 1 579 562 |
| 2019 | -7 274 799 | -5 742 568 |
| 2020 | -7 473 581 | -13 347 911 |
*Renter = 3 års statsobligasjoner + 1 % i margin til 2014 fra 2015 5 årig SWAP + 0,5 % i margin.
| 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Renovasjonsinntekter | -85 688 372 | -89 654 173 | -87 955 703 | -92 222 659 | -102 340 399 |
| Andre innt. inkl andel miljøtorg | -11 617 591 | -11 861 416 | -13 784 674 | -14 115 541 | -13 895 000 |
| Sum inntekter selvkost | -97 305 963 | -101 515 590 | -101 740 377 | -106 338 200 | -116 235 399 |
| Varekostnader | 67 801 214 | 68 353 834 | 39 211 037 | 31 635 241 | 34 735 434 |
| Personalkostnader | 7 134 522 | 6 967 674 | 27 114 078 | 35 500 902 | 39 593 127 |
| Avskrivninger | 9 589 762 | 8 685 202 | 12 529 247 | 16 847 773 | 18 496 427 |
| Andre driftskostnader | 8 770 005 | 10 256 729 | 23 469 861 | 27 930 142 | 29 728 641 |
| Netto finansposter | 756 626 | 1 101 530 | 1 595 531 | 1 698 942 | 1 155 351 |
| Sum kostnad selvkost | 94 052 129 | 95 364 969 | 103 919 754 | 113 613 000 | 123 708 980 |
| Korrigering resultat Iris Service | 3 247 893 | 530 467 | - | - | - |
| Selvkostanalyse | -5 941 | -5 620 154 | 2 179 377 | 7 274 800 | 7 473 581 |
(I 2018 ble Selvkostregnskapet samlet innenfor hele selvkostområdet (Iris Salten IKS og Iris Service AS). Dette gjør at kostnadstallene ikke blir direkte sammenlignbare med 2017.)
Årets resultat inkl. renter (kr 7 605 344) er innarbeidet i selskapsregnskapet til Iris Salten IKS i 2020, ved at underskuddet er tatt inn i Resultatregnskapet som en inntekt (for lite gebyr tatt inn fra våre abonnenter). I Balansen økes akkumulert underskudd tilsvarende til kr 13 347 911 (til gode hos våre abonnenter).